주식 배당금 세금 2025 - 한국주식 세금, 미국주식 세금

주식 배당금 세금 – 주식 배당금 받고 계신가요?
은행 예금보다 높은 수익을 기대하며, 많은 분들이 배당주에 투자하고 계신데요.
그런데 “배당금에도 세금이 붙는다”는 사실 알고 계셨나요?

한국주식 배당세금과 미국주식 배당세금은 과세 기준부터 절세 전략까지 전혀 다릅니다.
또한, 2025년 기준으로 달라진 공제금액도 함께 확인하셔야 정확한 세후 수익률을 계산할 수 있죠.

오늘은 주식 배당금 세금을 주제로, 반드시 알아야 할 핵심 내용을 쉽게 풀어드릴게요.

Table of Contents

📌 한국주식 배당세금: 기본 개념부터 공제까지

국내 주식에서 발생하는 배당금은 기본적으로 배당소득세가 부과됩니다.
그 세율은 14%의 배당소득세 + 1.4%의 지방소득세를 더한 총 15.4%입니다.
이 세금은 배당금을 수령할 때 이미 원천징수된 상태로 입금됩니다.

예를 들어, 삼성전자로부터 100만 원의 배당금을 받았다면
세후 수령액은 약 84만 6천 원 정도입니다.

그러나 여기서 끝이 아닙니다.
2025년 기준, 배당소득을 포함한 금융소득이 연간 2천만 원을 초과하면
종합소득세 신고 대상이 되며, 세율이 최대 49.5%까지 증가할 수 있습니다.

💡 **절세 TIP:**
금융소득이 2천만 원을 넘지 않도록 분산 투자하거나, 연금계좌와 병행하는 전략이 유리합니다.

✅ 공제금액 안내:
국내 배당소득에 대한 특별한 공제는 없지만, 종합소득 과세 시 일부 근로소득공제와 세액공제를 병행할 수 있습니다.

미국 주식에서 지급되는 배당금에는 미국 정부가 30%의 세금을 원천징수합니다.
그러나 한국과 미국은 이중과세 방지 조약을 맺고 있기 때문에, 실제 적용되는 세율은 15%입니다.

👉 단, 증권사에 **거주자 등록**이 되어 있어야 하며, W-8BEN 양식을 제출해야 해당 세율이 적용됩니다.
이 양식을 제출하지 않으면 자동으로 30% 세금이 부과됩니다.

이후 한국에서도 해당 배당금은 배당소득으로 인정되어 종합소득에 합산될 수 있습니다.
단, 외국납부세액공제를 신청하면 미국에서 납부한 세금을 일부 환급받을 수 있습니다.

✅ 절세 전략:
– 해외 배당은 연금저축계좌 또는 IRP계좌에서 투자하면 세금이 이연됩니다.
– 해외주식형 ETF를 활용해 배당수익보다는 자본이득 중심의 전략을 병행해보세요.

종합과세는 이자소득, 배당소득, 부동산임대소득 등 모든 소득이 통합되어 계산됩니다.
총 금융소득이 연간 2,000만 원을 초과할 경우 아래 구간에 따라 세율이 적용됩니다:

💰 공제 혜택은?
배당소득에 대한 직접적인 공제는 없지만, 종합소득세 신고 시
의료비/교육비/기부금/보험료 세액공제 등을 적용하여 절세할 수 있습니다.

📌 한눈에 보기: 배당금 세금 비교

배당금 투자는 소소한 수익을 넘어서
노후 자산을 키우는 가장 현실적인 전략 중 하나입니다.
하지만 ‘세금’이라는 요소를 고려하지 않으면
기대했던 수익이 크게 줄어들 수 있다는 점, 꼭 기억해주세요!

특히 한국주식 배당세금과 미국주식 배당세금의 차이를 잘 이해하고
공제금액 및 종합과세 기준에 따라 절세 전략을 세우는 것이 중요합니다.

실전 투자를 시작하기 전에, 여러분의 배당금에 붙는 세금부터 꼭 점검해보세요!