국내주식 세금 정리 알아야 할 세금 가이드 2025
한국 주식 매매 시 알아야 할 세금 가이드
주식 투자로 수익을 올린 후 과연 어떤 세금을 내야 할지 고민되시죠?
특히 국내 주식과 해외 주식은 과세 방식이 다르기 때문에 투자 전에 반드시 세금 구조를 이해해두는 것이 중요합니다.
국내주식 세금 -이번 글에서는 국내 상장주식을 거래할 때 적용되는 세금과 배당소득, 거래세, 양도소득세까지 꼼꼼히 정리해드립니다.
1. 국내 상장주식 매매 시 기본 과세 구조
한국 증시에 상장된 주식을 사고팔 때는 거래세와 배당소득세가 대표적으로 부과됩니다.
일반적인 개인 투자자가 국내 주식을 매매하는 경우, 양도소득세는 면제되지만,
대주주 요건에 해당되면 양도차익에 대해 세금이 발생할 수 있습니다.
2. 증권거래세는 누구에게나 부과 (국내주식 세금)
종목을 매도할 때마다 일정 비율로 부과되는 증권거래세는 모든 투자자에게 공통적으로 적용됩니다.
2023년 기준 세율은 0.23%였으며, 해마다 조정될 수 있으므로 매도 전 반드시 확인이 필요합니다.
3. 배당소득에 대한 세금 -국내주식 세금
배당금을 수령할 경우 15.4%의 배당소득세가 원천징수됩니다.
이는 14%의 소득세와 1.4%의 지방소득세로 구성되어 있으며, 연간 배당금이 2천만 원을 초과할 경우 종합소득세 신고 대상이 됩니다.
4. 대주주에 해당할 경우 양도세 주의
일정 기준 이상 보유한 주식을 매도하면 대주주 양도소득세가 발생합니다.
보유 금액이 10억 원 이상이거나 지분율 기준에 해당하면 양도차익에 대해 세금을 납부해야 하며,
이는 일반 투자자와는 별도로 연 1회 신고 및 납부 절차가 필요합니다.
5. 해외 주식과 과세 방식 비교
국내 주식과 달리 해외 주식은 매매 차익에 대해 양도소득세가 부과되며,
해외 배당도 배당소득세 + 종합소득세 대상이 될 수 있어 복잡도가 훨씬 높습니다.
국내 주식은 거래세 중심, 해외 주식은 양도세 중심이라는 차이를 기억하세요.
6. 실수 없이 신고하기 위한 팁
- 📌 거래 내역은 증권사에서 PDF 파일로 미리 정리해두세요.
- 📌 배당금은 홈택스에서 자동 반영 여부를 꼭 확인하세요.
- 📌 연 5월 종합소득세 신고 기간에 추가 납부 또는 환급이 발생할 수 있습니다.
마무리 정리
한국 주식 시장에서 투자할 때 세금은 피해갈 수 없는 요소입니다.
하지만 사전에 구조를 알고, 대상 여부를 판단한다면 예상치 못한 세금 부담도 줄일 수 있어요.
거래세, 배당소득, 대주주 기준 등을 꾸준히 체크하시고,
필요 시 세무 전문가의 상담도 적극 활용해보세요.
